Vad är löneväxling och när ska man göra det?

Då lönar det sig att löneväxla 

När är det då ekonomiskt förmånligt att löneväxla och vilken lön ska man ha för att löneväxla? Om du har en bruttolön som överstiger ditt inkomstbasbelopp med 7,5, motsvarande 51 245 kronor 2024, kan det vara en ekonomisk fördel för dig att göra en löneväxling.  

Det finns inte någon direkt gräns för löneväxling, men du bör aldrig löneväxla om du har en bruttolön som är lägre än 51 245 kr i månaden och efter att löneväxlingen är gjord. En lägre lön kan påverka din allmänna pension, så du förlorar pengar i längden.  

Så för att få en förmånlig löneväxling ska du få ut minst 51 245 kronor i månaden före skatt och efter löneväxlingen. Andra faktorer som kan hjälpa dig bestämma om du ska löneväxla är om du behöver ett extra pensionssparande eller är och vill låsa in sparpengar.

Löneväxling för kommun- och regionanställda 

Om du planerar att löneväxla när du jobbar inom kommun och region så innebär det att du, genom att göra avdrag på din bruttolön, avstår från en del av din lön så att den istället betalas in till en pensionsförsäkring.  

Skillnaderna mellan lön och pension är, ur ett kostnadsperspektiv 5 – 6 % mellan lön och pension. Det betyder att det finns en möjlighet att få 105 – 106 kronor i pensionspremie. Detta beror dock helt på vad du kommer överens om tillsammans med din arbetsgivare. Precis som när du löneväxlar i den privata sektorn, bör du aldrig löneväxla om du inte uppnår en viss nivå med din bruttolön. För 2024 är nivån densamma och ligger på 51 245 kr.   

Så vet du om du ska löneväxla eller inte 

För att få ut någonting av din löneväxling och för att du inte ska riskera att få försämrade förmåner. Här kommer en checklista på vad du bör tänka på innan du bestämmer dig för att löneväxla 

• Bruttolönen vid en löneväxling får inte hamna under 51 245 kr, landar den under kommer den allmänna pensionen påverkas och försämras. 

• Håll koll på din årsinkomst då denna förändras och kan påverka. Minska nivån ändras även från år till år så det är viktigt att du håller koll på din årsinkomst så att den inte hamnar under lägsta nivån. 

Läs även: Räkna ut årsinkomst 

Ha ett skriftligt kontrakt 

• Se till att ha ett skriftligt kontrakt mellan dig och din arbetsgivare gällande din löneväxling. Kontraktet bör innehålla information på hur mycket du har i bruttolön innan löneväxlingen då detta är ditt underlag varje gång du har löneförhandling.  

• Det bör stå med en uppsägningstid på max 3 månader och att en uppsägning kan ske när som helst under året, anledningen till detta är för att du inte ska riskera hamna under inkomstbasbeloppet och för att minska riskerna om något oförutsägbart skulle hända, exempelvis att du blir långtidssjukskriven. 

Läs även: Bruttolön och vad det är 

Hur mycket tjänar man på löneväxling? 

Hur mycket du kan tjäna på att löneväxla beror helt på hur gammal du är när du börjar löneväxla, hur mycket du planerar att växla samt vilken avkastning du får på dina pengar. 

Låt oss säga att du har en månadslön på 65 000 kronor och du löneväxlar 5 000 kronor, men en mellanskillnad på 5,8 % ger det dig 290 kronor extra i månaden. Det betyder att du sparar 5 290 kronor i månaden i pensionsbetalningar.   

Hur skattas löneväxling? 

Löneväxling, då det är en typ av tjänstepension kräver beskattning. Löneväxlingen är en skattekredit, så beskattningen skjuts fram till dess att du tar ut din pension. Då löneväxlingen ligger över brytpunkten för statlig skatt, ligger marginalskatten idag på 50 %. 

Vad händer om man avlider innan löneväxlingen tas ut? 

Om du är ensam och avlider innan du går i pension går din pension tills dödsboet för första hela månaden efter dödsfallet. Därefter går resterande pengar som finns kvar på pensionskontot till något som kallas för arvsvinster till de som lever i samma ålder, vinsterna bidrar sedan till deras pensionsutbetalningar. 

Är du gift eller sambo? Alternativt har andra arvingar går din pension till dessa. Du kan även ha ett familjeskydd kopplat till din tjänstepension, försäkringen gör att en summa pengar betalas ut till dina anhöriga, skulle du gå bort innan din pensionering.  

Det finns flera andra skydd och försäkringar du kan ansöka om för att skydda din pension och se till att den går till rätt arvingar. 

Du kan läsa mer om hur din pension funkar på Pensionsmyndigheten.  

Nackdelar med att lönväxla till pension 

När du löneväxlar till pension finns det flera saker du bör tänka på, dels att du inte bör löneväxla om du har en bruttolön som är lägre än 51 250 kronor i månaden.  

Nackdelen med att löneväxla om du inte når upp till brytpunkten är att din tjänstepension och andra bidrag kan påverkas och du får en lägre och sämre inkomst. 

Innan du bestämmer dig för att Löneväxla  

Du behöver inte löneväxla från att du börjar tills att du slutar jobba och tar ut din pension. Du kan välja att löneväxla vid enstaka tillfällen. Men för att få ut mer av din löneväxling är det en fördel att göra det under en längre tid.  

Se över din inkomst och räkna om det lönar sig att löneväxla för just dig. Som nämnt tidigare bör du få ut minst 51 250 kronor i månaden efter att växlingen gjorts. 

Läs gärna: Lönestatistik i Sverige